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第335章隐秘的资金链(1 / 1)

王鹤鸣那边暂时按兵不动,陈甲木把注意力转向了第二个目标——周文渊。

周文渊掌管往生会财务三十余年,地位稳固,根基深厚。他行事低调,从不参与派系争斗,在会中人缘极好。

这样的人,最难查。

他没有明显的敌人,没有公开的丑闻,甚至连说闲话的人都很少。

但陈甲木知道,越是干净的人,越有可能藏着不干净的东西。

陈甲木决定去档案室碰碰运气。

右卑使的权限,让他可以调阅往生会历年来的财务档案。他花了整整两天时间,翻看了过去五年会中的所有重大财务记录。

这些账目做得很规范,每一笔收支都有对应的凭证和审批人签字,表面上看不出任何问题。

但陈甲木让系统对这些数据进行了分析,重点排查那些,流向不明或利润异常的对外投资项目。

【分析完成。过去五年间,往生会共进行对外投资四十七笔,总金额约三点二亿。其中,有三笔投资存在异常。】

“说说看。”

【第一笔,三年前,向一家名为‘远辰矿业’的公司投资两千万,项目位于西南边境。该投资在账面上显示为亏损,但根据公开的矿业市场数据,同期同类项目普遍盈利。】

【第二笔,两年前,向一家‘瑞丰农业科技’公司投资一千五百万,项目位于东南亚。账目显示该项目因不可抗力中止,但资金并未全额回流,约有六百万去向不明。】

【第三笔,一年前,向一家‘蓝海生物科技’公司投资三千万,该公司注册地在开曼群岛,股权结构复杂,穿透后实际控制人信息不详。】

陈甲木看着系统分析的结果。三笔异常投资,总金额六千五百万。这个数字,不小了。

他调出了这三笔投资的审批文件。审批人一栏,签的都是周文渊的名字。每一份文件都有他的签字和盖章,流程合规,手续齐全。

但陈甲木注意到一个细节:这三笔投资的推荐人,都是同一个人——一个叫“刘国华”的名字。

他查了一下刘国华的背景,此人是往生会的一名中层干部,负责对外联络,五年前因车祸去世。

一个死了五年的人,推荐了三笔投资。这本身就很可疑。

陈甲木让系统继续深挖,刘国华的社会关系和资金往来。

系统通过比对公开数据和往生会内部档案,发现刘国华生前与一个名叫“张德胜”的人有过多次资金往来。

张德胜是雾隐市一家会计事务所的合伙人,专门为中小企业提供财务咨询和审计服务。这家会计事务所,恰好也是周文渊负责的几家对外投资项目的审计方。

刘国华推荐,周文渊审批,张德胜审计。三个人,三家机构,构成了一条完整的链条。

陈甲木调出了张德胜的详细资料。此人在业内口碑不错,业务能力也很强。

但系统通过分析他的公开财务数据,发现他近年来有多笔大额消费记录,与他公开的收入水平不符。

他名下有两套房产、三辆豪车,总价值超过两千万。而他的会计事务所,年利润不过两三百万。

钱从哪里来的?

陈甲木让系统追踪张德胜的资金来源。

经过层层穿透,发现他账户中曾多次收到来自一家海外公司的汇款。

这家海外公司注册在维京群岛,股权结构极其复杂,但系统通过比对注册信息和签字样本,发现这家公司的实际控制人,与之前查到的李铭远旗下的壳公司,使用的是同一家代理注册机构。

又是李铭远。

陈甲木靠在椅背上,看着屏幕上那条完整的资金链。

刘国华推荐项目,周文渊审批拨款,资金流入李铭远控制的公司,然后通过海外壳公司洗白,一部分回流到张德胜的账户,作为“审计费”和“咨询费”。剩下的钱,应该进了周文渊的口袋。

这套操作,手法老练,链条完整,没有留下明显的破绽。如果不是系统能够穿透多层股权结构,根本查不到最终的受益方。

陈甲木将所有的证据整理归档,然后关掉电脑,走出了档案室。

现在的证据,虽然指向了周文渊和李铭远之间的联系,但还不足以直接定罪。

他决定从张德胜入手。这个人,是整个链条中最薄弱的一环。

他只是一个会计师,不是往生会的核心成员,心理防线相对较弱。如果能从他那里打开突破口,就能拿到指控周文渊的直接证据。

陈甲木让系统调取了张德胜近期的行程安排。发现他每周五晚上都会去一家高尔夫俱乐部打球。

那家俱乐部会员制,外人不能随意进入。但陈甲木查到,这家俱乐部的老板,和往生会有过一些业务往来。

他拨通了尊者的电话。

“尊者,我需要您帮忙安排一件事。”

“说。”

“我想进一家高尔夫俱乐部。需要一张会员卡。”

“俱乐部名字发给我。明天会有人把东西送到你手上。”

第二天上午,一张印着陈甲木照片的高尔夫俱乐部会员卡,跑车钥匙和一身高档的高尔夫装,出现在了他的床上。

“绝了!效率惊人。”陈甲木感受到了尊者的雷厉风行和周到考虑。

周五下午,陈甲木换上高尔夫装束,开车前往那家俱乐部。

俱乐部位于雾隐市郊外,占地很大,绿草如茵,环境很好。

他在前台办了签到,然后要了一辆球车,慢悠悠地开到了练习场。

张德胜果然在那里。

他正站在练习区的发球台上,挥杆击球。动作标准,姿势流畅,一看就是常打的。

陈甲木在旁边的发球台站定,拿起一根球杆,假装练习。他的球技一般,打了几杆,有的飞得不错,有的歪得离谱。

张德胜注意到了他,看了几眼,没有在意。

陈甲木打了一会儿,放下球杆,走到休息区,要了一瓶水,坐在张德胜旁边的位置上。

张德胜也打累了,走过来坐下,拿起毛巾擦了擦汗。

“第一次来?”张德胜主动搭话。

“是啊。朋友送了张卡,过来体验一下。”陈甲木笑着说,“这地方不错,环境好,空气也好。”

“确实不错。我每周都来。”张德胜拧开水瓶,喝了一口,“你球打得不错,就是动作还需要调整一下。”

“是吗?哥指点指点?”

张德胜笑了笑,放下水瓶,拿起一根球杆,给他示范了一下挥杆的动作要领。

陈甲木认真听着,照着做了几下,果然感觉顺手了不少。

“谢谢哥。今天遇到高人,赚到了。”陈甲木笑着说。

两人就这么聊了起来。

陈甲木没有急着切入正题,而是聊高尔夫,聊天气,聊雾隐市的房价。他表现得像一个普通的、有点闲钱的小老板,来俱乐部打发时间的。

张德胜显然对他没有戒心,聊得很随意。

打到傍晚,两人一起去了俱乐部的餐厅吃饭。

陈甲木点了一瓶不错的红酒,给张德胜倒上。几杯酒下肚,张德胜的话明显多了起来。

他开始聊自己的工作,聊那些“不懂装懂”的客户,聊那些“麻烦的审计项目”。

陈甲木一边听,一边适时地附和几句,引导他继续说下去。

“张哥做审计这行,接触的企业多,肯定见过不少有意思的事吧?”陈甲木装作不经意地问。

“那可不。”张德胜喝了一口酒,压低声音,“有些企业,表面看着光鲜亮丽,账目一查,全是窟窿。还有些老板,看着人模人样的,背地里做的事,啧啧……”

“哦?比如呢?”陈甲木给他又倒了一杯酒。

张德胜端起酒杯,喝了一大口,然后说:

“比如我之前做过一家公司的审计,老板在外面养了好几个情人,公司账上全是给情人买包买车的钱,还做成‘业务招待费’。”

“还有一家,更离谱,老板把公司的钱转到自己亲戚的账户上,然后让亲戚去炒股,赚了算自己的,亏了算公司的。”

陈甲木笑着摇了摇头:“这些老板,胆子也太大了。”

“胆子大有什么用?最后还不是被查出来了。”张德胜摆了摆手,“所以说,做我们这一行的,最重要的就是守住底线。不该碰的钱,绝对不能碰。”

“张哥说得对。”陈甲木举起酒杯,“来,敬张哥的底线。”

两人碰了一杯。陈甲木放下酒杯,装作随口问道:“对了,张哥,你认识一个叫周文渊的人吗?”

张德胜握着酒杯的手,微微顿了一下。虽然很快恢复了正常,但那一瞬间的停顿,被陈甲木捕捉到了。

“周文渊?没听说过。怎么了?”

张德胜的语气很自然,但陈甲木能感觉到,他变得谨慎了。

“没什么。我一个朋友说,想通过我认识一个叫周文渊的老板,说是有笔生意想谈。我帮他打听打听。”陈甲木说得轻描淡写。

“不认识。帮不了你。”张德胜放下酒杯,看了看手表,“时间不早了,我先回去了。明天还有事。”

他站起身,拿起外套,对陈甲木点了点头,然后快步离开了餐厅。

陈甲木坐在原位,慢慢喝完了杯中剩下的酒。刚才的试探,已经得到了他想要的信息。

张德胜认识周文渊。而且,他不想让别人知道自己认识周文渊。

他放下酒杯,叫来服务员结了账,然后离开了俱乐部。

回到车上,他给系统下达了指令:“继续深挖张德胜的海外账户信息,另外,查一下周文渊的近亲属,看看他们名下是否有异常资产。”

【收到。】

等待系统结果的同时,陈甲木也没有闲着。

他每天照常去档案室报到,翻阅往生会的各类记录,从人事档案到物资调度,从会议纪要到日常开支,然后让系统默默记录。

这种看似漫无目的的翻阅,让他对往生会的运作方式有了更深的了解。

他知道了哪些部门和哪些人之间存在利益纠葛,知道了哪些项目是尊者亲自过问的,哪些是下面的人自行决定的。

这些信息,虽然不能直接用来定罪,但为他后续的调查提供了重要的背景参考。

二十四小时后,系统完成了深度分析。

【分析完成。张德胜的海外账户中,发现三笔来自维京群岛壳公司的汇款,总金额约四百二十万人民币。汇款时间分别对应瑞丰农业科技项目中止后的三个月、六个月和一年。】

陈甲木看着屏幕上的信息,心里有了底。

四百二十万的汇款,六百万元的房产,加上那三笔异常投资中流向不明的资金,这些数字加在一起,已经构成了一个完整的证据链。

他关掉电脑,走出房间,穿过夜色笼罩的回廊,来到尊者的书房。

书房的灯还亮着。他敲了敲门。

“进来。”

陈甲木推门进去。

尊者看到是他:“这么晚了,有事?”

陈甲木将整理好的材料放在桌上:

“周文渊的证据,我查到了。他和李铭远之间有资金往来。张德胜是他的中间人,帮他处理洗钱和转账。周文渊的妻子名下有一套价值六百万的房产,资金来源不明。”

尊者拿起材料翻看后,她问:“你打算怎么办?”。

陈甲木说:

“证据还不够完整。目前只能证明周文渊和李铭远有资金往来。如果周文渊咬死说那些投资只是正常的商业决策,亏损是市场原因,我们拿他没办法。需要更直接的证据,证明他和李铭远有过直接接触。”

“嗯,继续说。”

“我想查一下周文渊的通讯记录。如果他真的和李铭远有联系,不可能完全不留痕迹。”

尊者点了点头:“我会安排人调取他的通讯记录。但这件事要做得隐蔽,不能让他察觉。”

“明白。”

陈甲木离开书房,回到自己的房间,脑子里在盘算着下一步的计划。

周文渊的通讯记录一旦到手,就能确认他和李铭远之间的关系。到时候,就可以收网了。

但他心里还有一个疑问:周文渊为什么要背叛往生会?他已经是财务总管,位高权重,不缺钱不缺地位。李铭远到底给了他什么,让他甘愿冒这么大的风险?

这个问题的答案,也许只有周文渊自己才知道。

三天后,尊者的人拿到了周文渊近三个月的通讯记录。

陈甲木花了整整一个下午,逐条分析这些记录。

发现大部分通话都是正常工作往来,与下属、合作伙伴、银行人员的沟通。

但有几个号码引起了系统的注意。

【宿主检测到三个异常号码。】

“说来听听。”

【第一个号码,归属地为境外,每月通话一次,时长约三至五分钟,通话时间不固定。】

【第二个号码,归属地为本地,机主信息为虚假身份,该号码与周文渊的通话频率较高,平均每周两次。】

【第三个号码,归属地为境外,但该号码仅在近两周内,出现过两次通话记录,之前从未出现。】

“能查到这三个号码的具体位置吗?”

【第一个和第三个号码无法精确定位。第二个号码可以确定其常在市老城区一带活动。】

陈甲木调出了老城区的地图,将第二个号码的活动范围标注出来。那个区域,正是马三的地下钱庄所在的街区。

周文渊和马三也有联系。

陈甲木将这个发现添加到证据链中。

至此,周文渊、王鹤鸣、马三、张德胜、李铭远,五个人之间的网络已经清晰可见。

王鹤鸣负责搭线,周文渊负责资金,马三负责洗钱,张德胜负责做账,李铭远是最终受益方。

一个完整的利益链条。

他整理好所有材料,再次来到尊者的书房,他将材料放在桌上:

“尊者,周文渊的证据已经完整了。他和马三也有联系。王鹤鸣、周文渊、马三、张德胜,四个人,构成了一条完整的链条,最终受益方都是李铭远。”

尊者拿起材料,快速浏览了一遍,然后放下,看着他:“你打算什么时候收网?”

陈甲木说:“不急,现在收网,只能抓到王鹤鸣和周文渊。李铭远还在境外,随时可以重新建立新的网络。我们需要先找到李铭远的位置,才能一网打尽。”

“你有办法找到他?”

“有一个想法,但需要尊者配合。”

“说。”

“让王鹤鸣和周文渊以为,他们的行动还没有暴露。然后通过他们的渠道,给李铭远传递一个假消息,引诱他现身。”

“具体计划,拟一份方案给我。”

“好。”

陈甲木离开书房,回到自己的房间,开始撰写方案。

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